Fit aan de finish

De medewerkers van WTC maken zich hele dagen druk over collectieve pensioenen, veranderende pensioenwetgeving, graaiende verzekeraars en over het vinden van passende verzekerde arbeidspakketten voor werkgevers en haar werknemers. Wij houden hierbij uiteraard rekening met het beschikbare pensioenbudget. Nu en de komende jaren.

Naast de zorg voor een zo goed mogelijk pensioen, hoort ook de zorg voor de werknemers tot onze taak. Het is niet alleen sparen voor later, financiële zorg voor de nabestaanden of het inkomen bij langdurig ziekte, maar ook: hoe ga je ‘later’ invullen en beleven.

Fit naar (en aan) de finish is een steeds vaker gehoorde kreet.

Hoe ver ga je hiermee als werkgever? Hoe gezond leven uw werknemers?

Algemeen bekend is dat fitte werknemers beter presteren en minder lang en minder vaak ziek zijn.

Om medewerkers fit te maken en te houden, biedt een van onze relaties allerlei oplossingen, zoals een cursus stoppen met roken, zicht op voeding of extra bewegen met persoonlijke coaching, digitale coaching en met of zonder naar de sportschool te gaan.

Volgens ons kan dit erg goed passen in een goed pakket verzekerde arbeidsvoorwaarden.

Kijk eens op de site www.highfive.nl of bel 020-4261222 voor meer informatie.

 Zonder ambitie kom je nergens

In de kring van Pensioenspecialisten (KPS) wordt een stuk geschreven waarin het toekomstige pensioenbeleid in Nederland (enkele tientallen jaren) wordt beschreven en waarbij tevens adviezen worden gegeven aan de deelnemers aan het Pensioenakkoord (overheid, vakbonden, werkgeversorganisaties). Dit richt zich er met name op hoe er nu al ingespeeld kan worden op deze verwachte ontwikkelingen.

Uit het Pensioenakkoord blijkt erg weinig ambitie en wordt vooral getracht te behouden wat er nu is. Daarnaast zijn er veel zaken opgenomen die onmogelijk uit te voeren zijn en bovendien haaks staan op hetgeen gewenst is om te komen tot een houdbaar pensioenstelsel.

Zo wordt de AOW veel te laat aangepast (2020) en kunnen, vanwege de verhoging van deze uitkering, mensen nog steeds met ongeveer hetzelfde inkomen op 65 jaar stoppen met werken. Er wordt te weinig rekening gehouden met vergrijzing en de huidige tekorten in de pensioenfondsen.

De Europese Commissie komt 16 februari 2012 met een witboek, waarin wordt aangekondigd dat, net als bij banken en verzekeraars, de pensioenfondsen hun buffers verder moeten verhogen. Veel hogere premies derhalve en nog meer solidariteit (jong betaalt voor oud) als de pensioenuitkeringen op het huidige peil moeten blijven.

De tegenstelling tussen de arbeidsvoorwaarde pensioen en de uitvoering hiervan wordt steeds groter. De complexiteit stijgt door alle regelgeving en hiermee de kosten van de fondsen, de verzekeraars, de actuarissen, vermogensbeheerders etc. Dit alles gaat ten koste van het uiteindelijke pensioen van de werknemers.

Steeds meer werknemers regelen liever hun eigen pensioen in plaats van te geloven dat er goed voor hen gezorgd wordt en dat zij solidair willen en moeten zijn met werkenden die zij geheel niet kennen.

Er wordt geroepen dat Nederland het beste pensioensysteem van de wereld heeft, maar er is een tekort van meer dan € 200 miljard.

Wij gaan ervan uit dat je als werkgever moet doen wat je hebt beloofd. Goede communicatie is hierin belangrijk. Iedere werknemer zijn eigen pensioenpotje (indien gewenst) en zo laag mogelijke kosten van de uitvoerders. Met de Pensioenpool voor Nederlandse Ondernemingen wordt dit bereikt.

 Voor vragen of opmerkingen, bel of mail Gerard van der Toolen 0573 – 280 717 of g.vandertoolen@wtc-advies.nl.

Pensioendatum verschuift

En toch minder pensioen

De overheid heeft inmiddels door het beperken van de fiscale aftrekbaarheid van pensioenen bereikt dat de gemiddelde pensioenleeftijd is verschoven naar 63,1 jaar.

Met het vervallen van het prepensioen, de VUT en dergelijke is de gemiddelde uittredingsleeftijd verhoogd. In de periode 2000 – 2006 was deze nog 61 jaar.

Overigens is de uittredingsleeftijd bij het openbaar bestuur nog 62,2 jaar.

Ondanks dat de minister de pensioenfondsen wat lucht heeft gegeven bij de bepaling van de hoogte van de dekkingsgraad, komt een merendeel van de fondsen toch onder de kritische grens waarbij zij zullen moeten gaan korten op de uitkeringen.

Alleen al van de grootste 5 fondsen zullen er 3 (totaal 4,7 miljoen deelnemers) verplicht moeten gaan korten als de rente niet fors gaat oplopen. Indexaties worden al enkele jaren niet betaald. De korting die wordt aangekondigd staat niet in verhouding tot de tekorten (benodigde reserve 135% versus huidige reserve onder de 95%), waardoor gesteld kan worden dat jongeren extra gepakt worden. Zij betalen al een veel te hoge premie en de reserve wordt extra uitgehold. Volgens actuariële berekeningen (w.o. Prof. dr. Theo Kocken UvA) kan dit tekort niet meer worden ingelopen.

Wij zijn al jaren van mening dat verplichte deelname aan pensioenfondsen voor een hele bedrijfstak en het stellen van een minimumpensioen op het huidige hoge niveau aangepast zou moeten worden. Wij zijn van mening dat het pensioen iets is tussen werkgever en werknemers. Binnen een bedrijf derhalve.

Steeds vaker zien wij ondernemingen die voor de werknemers een beperkt ouderdomspensioen regelen met daarnaast wel een zeer goed nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen. Aan de werknemers zelf wordt verder overgelaten op welke wijze zij hun eigen gewenste pensioen invullen. Een goede pensioencommunicatie is daarbij wel van groot belang.

Voor vragen bel of mail met Gerard van der Toolen rpa of Koos Pijnaker 0573 – 280 717 of k. pijnaker@wtc-advies.nl

Bijbetalingproblematiek

Individuele waardeoverdrachten

Werkgevers moesten tot 2010 vaak fors bijbetalen ingeval van een individuele waardeoverdracht voor nieuwe werknemers bij salarisdiensttijdregelingen (eindloon/middelloon). Sinds 2011 moet worden bijbetaald bij uitdiensttreders.

Sinds 8 juli 1998 gold dit wettelijke recht op waardeoverdracht om de gevolgen van pensioenverlies ingeval van wisseling van dienstverband voor werknemers zoveel mogelijk te beperken.

De financiële gevolgen voor werkgevers waren vaak erg groot en vanuit de pensioenconsultancy (waaronder de Kring van Pensioenspecialisten) is de afgelopen jaren gelobbyd richting “de politiek” om hier wat aan te doen.

Eind november 2011 zijn een aantal wijzigingen in de Pensioenwet (verzamelwet pensioenwet 33013) doorgevoerd die verstrekkende gevolgen hebben en wordt een uitzondering gemaakt voor te grote bedragen. De hoogte is nog niet bekend.

Wij adviseren onze relaties om dit nu al met nieuwe of vertrekkende werknemers en met de betreffende pensioenuitvoerder te bespreken.

Voor vragen bel of mail met Gerard van der Toolen of mevrouw mr Simone van Os:

0573 – 280 717 of G.vandertoolen@wtc-advies.nl /S.vanos@wtc-advies.nl

Kamer onderzoekt Algemeen verbindend verklaringen

Een toenemend aantal fracties in de Tweede Kamer onderzoekt in hoeverre het van belang is dat een meerderheid van werknemers een CAO steunt.

De huidige gang van zaken geeft macht aan de bonden die niet gestoeld is op een meerderheid van werknemers. Als bonden in hun handvest hebben staan dat zij CAO afspraken mogen maken in een branche waar leden werkzaam zijn, is er al sprake van een wettelijke representativiteit van een vakbond. Concreet betekent dit dat de vakbond bindende afspraken kan maken voor alle werknemers in die branche.

Van de huidige 688 CAO’s (7,4 miljoen werknemers, waarvan 25% aangesloten bij een vakbond) zijn 92 CAO’s Algemeen verbindend verklaard. Het gaat vooral om CAO’s waar veel kleinere bedrijven onder vallen. Van de werknemers hiervan is slechts 11% lid van een vakbond. Heroverweging van de macht van de vakbonden is dan ook noodzakelijk.

Van een algemeen verbindend verklaarde CAO mag uitsluitend positief (duurder) worden afgeweken. Als er in de CAO sprake is van een verplichte pensioenregeling moeten de werknemers ook verplicht aan die regeling deelnemen.

Is dit in een pensioenfonds dan worden de werknemersbelangen ook door de vakbonden vertegenwoordigd. Dat er problemen zijn met de fondsen is wel duidelijk. Volgens actuarieel bureau Mercer zullen de fondsen zo’n 6% lagere pensioenen uit moeten gaan keren dan wat zij hebben afgesproken, terwijl daarnaast premieverhogingen aan de orde van de dag zijn. Ook op dit punt lijkt een meer representatieve inbreng van de werknemers erg wenselijk.

Wij zijn van mening dat inbreng in het arbeidsvoorwaardenoverleg, een goed middel is om er voor te zorgen dat werknemers zich betrokken voelen bij een bedrijf. Inbreng op brancheniveau door vakbonden die slechts een klein gedeelte van de werknemers vertegenwoordigen is niet meer van deze tijd.

Het ideale overleg zou moeten plaatsvinden op ondernemingsniveau zodat werkgever en werknemers gezamenlijk het beste arbeidsvoorwaardenpakket kunnen overeenkomen.

Een pakket, inclusief afspraken over pensioen, dat past bij het bedrijf en bij de werknemers. Desgewenst kunnen de werknemers zich bij de onderhandelingen laten bijstaan door een vakbond of een andere ter zake deskundige.

Voor vragen: bel of mail Gerard van der Toolen of Rob Peters 0573–280 717  g.vandertoolen@wtc-advies.nl of rob@pensioenpool.nl

Pensioenfonds Metaal: Hogere premie en lagere uitkeringen

Het Pensioenfonds voor metaalnijverheid heeft aangekondigd om de premie te verhogen tot 28% van de pensioengrondslag en de uitkeringen met 9% te verlagen. Indexeren doen zij al enkele jaren niet meer.

Het fonds heeft deze maatregelen aangekondigd aansluitend op het noodplan dat zij hebben ingediend vanwege de opgelopen tekorten.

Inmiddels hebben vakbonden aan de minister gevraagd om het korten van pensioenen uit te stellen. Het argument is dat  in het pensioenakkoord is overeen gekomen dat pensioenfondsen in de toekomst hun pensioenen “mee laten ademen” met de reserve, de toekomstige levensverwachting en vooruitzichten op rendementen. De hoogte van de pensioenuitkeringen zullen in de toekomst dan ook meer fluctueren. Voor iedereen wordt het steeds duidelijker dat bij fondsen er altijd al sprake is geweest van een ambitieregeling zonder garantie.

Prof Theo Kocken (UvA) heeft een aantal doorrekeningen gemaakt, waaruit blijkt dat bij tekorten zoals deze nu zijn ontstaan snelle maatregelen (korten) van groot belang zijn. Het Griekenlandscenario dreigt. Te lang wachten geeft in de toekomst veel grotere problemen. Logisch, als je nu een tekort hebt en je blijft evenveel uitgeven, krijg je een groter tekort in de toekomst. De beleggingsinkomsten nemen immers met het dalen van de reserve verder af.  

Het is geen tijd meer voor dromende fondsbestuurders, die hopen op mooie toekomstige  rendementen zodat zij van minder voorzichtige aannames kunnen uitgaan. Door het nemen van geen maatregelen krijgen zowel de jongeren als de ouderen straks de nota gepresenteerd.

Nu blijkt dat fondsen voor de pensioenen in feite uitgaan van een bepaald ambitieniveau in plaats van een recht op de hoogte van een uitkering is het tijd om het pensioenbeleid te herzien. Er dient nu serieus te worden gekeken naar en echte en duidelijke ambitieregeling.

Dit kan zijn een beschikbare premieregelingen, waarbij altijd al gestreefd wordt naar een bepaald ambitieniveau en van aannames wordt uitgegaan. Immers garanties zijn zeer duur en de opslagen hiervoor, die je niet nodig hebt in een ambitieregeling, kun je beter gebruiken voor premiekorting of in het pensioen van werknemers stoppen voor buffers voor als de aannames tegenvallen. Communicatie waar werknemers recht op hebben is van groot belang.

Voor vragen: bel of mail met Rob Peters of Gerard van der Toolen 0573- 280 717 of G.vandertoolen@wtc-advies.nl

Per direct zijn wij op zoek naar een:

Pensioenspecialist Binnen/Buiten

Uw profiel:
• Enthousiaste en gemotiveerde teamplayer;
• Zeer kwaliteitsbewust en servicegevoelig;
• Zeer goede communicatieve eigenschappen en slagkracht;
• Dienstverlenende instelling en een perfecte beheersing van de Nederlandse taal in woord en geschrift;
• HBO werk– en denkniveau;
• In bezit van vergunning WFT-Leven;
• In bezit van vakopleidingen, als Pensioenpraktijk I en Branche Leven, actuariële opleidingen en/of pensioenjuridische opleidingen;
• Meerdere jaren werkervaring op het gebied van collectief pensioen.

De functie:
• De invulling van de functie is afhankelijk van jouw kennis en kunde.

Onze organisatie:
Westland & Van der Toolen Consultancy is een onafhankelijk adviesorganisatie gespecialiseerd in collectieve pensioenverzekeringen en Employee Benefits voor werkgevers en werknemers. Westland & van der Toolen Consultancy mag zich op de Nederlandse pensioenmarkt op adviesgebied tot de beste spelers rekenen. Wij werken hoofdzakelijk op declaratiebasis en onze missie is om het pensioen van medewerkers te verbeteren.

Locatie:
• Holterweg 92 te Laren (Gld.)

Uw reactie:
Uw schriftelijke sollicitatie + C.V. kunt u tot richten aan:
Westland & Van der Toolen Consultancy, t.a.v. de heer K. Pijnaker, Postbus 132,
7240 AC Lochem. U kunt ook een e-mail sturen naar: k.pijnaker@wtc-advies.nl

PROFFESIONEEL EN CREATIEF IN: 
EMPLOYER & EMPLOYEE BENEFITS EN ACTUARIËLE VRAAGSTUKKEN 
WWW.WTC-ADVIES.NL

Foutje bedankt

Grote financiële gevolgen bij onjuiste opgave door een professionele partij

Jaren geleden maakte een verzekeraar reclame met deze slogan die niet altijd (meer) op gaat.

Een professional (dus ook de werkgever) kan een foutje duur komen te staan

De rechter moest zich buigen over teveel uitgekeerd pensioen.

Een gepensioneerde ontving 2 ½ jaar 40.000 pensioen in plaats van 22.000.

Het pensioenfonds kwam achter deze fout en wilde het teveel betaalde terugvorderen en de uitkering verlagen. Gepensioneerde ging niet akkoord en kantonrechter A.P.A. Bisscheroux stelde gepensioneerde 27 juli j. in het gelijk, omdat: 

• gepensioneerde mocht erop vertrouwen dat een professionele partij een juiste berekening kan maken;
• gepensioneerde is een leek, deze had niet zo maar kunnen begrijpen dat het fonds een fout heeft gemaakt. De door het fonds verstrekte eerder informatie levert geen bewijs dat zij fouten hebben gemaakt;

Goede informatie over pensioenen is derhalve van groot belang. Zeker de informatie die professionele partijen (werkgevers) geven. Het beste pensioen (voor het beschikbare budget) voor de werknemers regelen valt hier zeker onder.

In dit kader maken wij ons grote zorgen over veel pensioenregelingen waar de administratiekosten (en provisie) van het pensioen van medewerkers af wordt gehaald en de premievrije pensioenen die ondernemingen inmiddels hebben omgezet naar andere regelingen. Vaak is de winstdeling en daarmee de winstdeling verloren gegaan.

Wij zien steeds vaker dat de overzichten van uitvoerders fouten bevatten.

Een pensioenaudit is in deze sterk veranderende pensioenwereld een adequaat hulpmiddel om deze foutjes met mogelijk grote financiële gevolgen te voorkomen of te beperken.

Voor vragen: bel of mail Rob Peters of Gerard van der Toolen van Westland & Van der Toolen Consultancy 0573 – 280 717 of rob@pensioenpool.nl

Gevolgen pensioenakkoord en vitaliteitspakket

Met de totstandkoming van het pensioenakkoord zijn er weer een aantal punten ter overdenking bijgekomen.

• De AOW-pensioenleeftijd gaat in 2012 naar 66 jaar, in 2025 mogelijk naar 67 jaar en beweegt hierna mee met de toekomstige levensverwachting;
• De AOW gaat vanaf 2013 ieder jaar met 0,6% omhoog;
• Het fiscale kader (pensioenopbouw en premiestaffels) wordt vooralsnog niet aangepast;
• Berekeningswijze van de dekkingsgraden wordt aangepast in het nieuwe Financiële Toetsingskader (FTK2). Duidelijk is al dat de pensioenfondsen door de “prudente” rekenregels in 1 klap weer rijk worden;
• De invoering van de mobiliteitsbonus, werkgevers die 50-plussers uit een uitkeringssituatie in dienst nemen krijgen tot € 21.000,00 subsidie. Ook werkgevers die 55-plussers in dienst nemen krijgen subsidie tot € 10.500,00;
• Financiële prikkels om na 61 jaar door te werken worden uitgebreid voor zowel werkgevers als werknemers. Dit kan werknemers een voordeel van een kleine

€ 10.000,00 opleveren;

• Scholingsaftrek wordt verbeterd;
• De vitaliteitsregeling vervangt spaarloon en levensloop. Werknemers mogen maximaal

€ 5.000,00 (correctie aan inflatie) uit Box 1 (aftrek) met een maximum van

€ 20.000,00 sparen (box 3: geen vermogensrendementsheffing). Tijdens de looptijd geen Box 3 belasting betalen en winstdeling over een hogere inleg;

Het is goed dat er in ieder geval een akkoord is, ook al kent het akkoord voor iedereen bezwaren.

Tevens constateren wij momenteel dat vanwege de lage rente (hogere opslagen) en het hanteren van nieuwe overlevingstafels (we leven langer, dus moet er meer gespaard worden) premies of uitkeringen bij verzekerde pensioenregelingen onder druk komen.

In het pensioenakkoord is afgesproken dat pensioenfondsen op andere wijze hun reserve mogen gaan bepalen (pensioen wordt meer een ambitie, die op basis van veronderstelling wordt gerealiseerd).

Steeds meer ondernemingen zullen vanwege de sterk stijgende kosten overgaan op een ambitiepensioen op basis van toegezegde middelen. Om het pensioenbeleid aan te passen is het niet nodig om te wachten dat het contract met de pensioenuitvoerder afloopt, dit kan immers nog jaren duren terwijl er nu gehandeld moet worden.

Van groot belang voor het realiseren van de ambitie is dat de hele premie die de werkgever aan de werknemers toezegt wordt aangewend voor het pensioen van de werknemer en dat uitvoeringskosten (administratiekosten) niet ten laste van het pensioen van de werknemer worden gebracht.

Voor vragen en of opmerkingen bel of mail met Rob Peters 0573 – 280 717 Rob@pensioenpool.nl of Gerard van der Toolen: g.vandertoolen@wtc-advies.nl

Het stuk van minister Kamp is te vinden op: http://www.rijksoverheid.nl/ministeries/szw/documenten-en-publicaties/kamerstukken/2011/09/30/kamp-vitaliteitspakket.html

Een bevlogen pensioenstelsel

 Een bevlogen pensioenstelsel bestaat helaas niet. We kunnen er wel voor zorgen dat medewerkers zo fijn mogelijk werken en met een goed gevoel met pensioen gaan. Dit levert namelijk veel meer op dan alleen “een goed pensioen”.

Aan thema’s als vergrijzing, stijgende pensioenkosten, solidariteit, later met pensioen, etc. is de laatste tijd veel aandacht gegeven. We zijn er alleen nog lang niet uit wat het gaat worden met onze pensioenen. Aan de ene kant is er een grote groep mensen die verworven rechten hebben en willen houden wat zij hebben of een compensatie willen, aan de andere kant is er een groep die zaken voor een wat langere termijn wil regelen met de kennis die wij nu hebben. Ikzelf ben van mening dat we met alle kleine stapjes die wij hebben gezet in veranderingen tot een pensioenstelsel zijn gekomen, waarmee wij niet verder kunnen en de boel rigoureus moeten veranderen.

Slechts enkele die hard’s die onder een steen hebben geleefd de afgelopen jaren denken dat de wereld weliswaar gaat veranderen, maar niet voor hen.

Veel te vaak lees ik dat er gecompenseerd moet worden als er een arbeidsvoorwaarde wordt aangepast, er overgangsmaatregelen moeten komen omdat werknemers het waarschijnlijk niet pikken, etc.. Als je als werkgever uitlegt waarom je iets moet doen en je transparant bent waarom je iets wilt doen, heb je al veel gewonnen. Je kunt ook nog een stapje verder gaan.

Nu we langer gaan werken en waarschijnlijk ook nog eens voor “minder”, ontstaat er een grote kans op stress bij werknemers. Veranderingen (en zeker zonder volledige compensatie) kunnen een negatief gevoel aanwakkeren, met alle gevolgen van dien. Meer ziekte, minder productie, ontevreden klanten, etc. Dit kost de onderneming allemaal geld.

Volgens diverse wetenschappelijke onderzoeken van onder andere Van Reenen (UVA) en Kaplan (George Mason University) bevorderd minder werken de kans op burn out/stress niet. Hoge motivatie en energie wel.

Hier ligt volgens mij een zeer belangrijke taak van werkgevers. Zorg voor lol in het werk van de werknemer en stimuleer plezier in het leven. Dit zal op termijn zorgen voor een veel beter bedrijfsresultaat, maar zal ook uzelf een veel grotere stimulans geven. Niets nieuws, maar als ik alle ontevreden reacties over veranderingen hoor en lees, is er volgens mij nog wel wat te doen.

Bij een onderneming waar wij het pensioen hebben veranderd hoorde ik laatst een werknemer tegen de werkgever zeggen dat hij liever een fijne baan en collega’s had, dan houden wat zij nu hadden met het risico dat dit banen gaat kosten als de werkgever de lasten niet meer kon dragen.

Als je hierover nog eens wilt praten: Gerard van der Toolen 0573 – 280 717