Jaarverslag Achmea

 Een dik verlies en grote wijzigingen in het pensioenaanbod

Een van de grootste pensioenverzekeraars van Nederland, Achmea, waaronder onder andere Centraal Beheer en Avero vallen, meldt in haar jaarverslag 2011 een verlies van € 292 miljoen (tegen een winst van € 107 miljoen in 2010).

Oorzaken zijn onder andere het verlies op Griekse staatsleningen (€ 114 miljoen) vastgoed (€ 60 miljoen), gesepareerde rekeningen (€ 143 miljoen). Tevens zijn grote voorzieningen genomen voor de compensatie op de verkochte woekerpolissen.

Met een vastgoedportefeuille van 14 miljard zijn mogelijk nog wel wat meer afschrijvingen te verwachten.

Achmea schrijft verder dat zij onvoldoende winst maken op hun huidige producten, met name de regelingen met een garantie-element zoals middelloon.Door de Solvency II eisen in 2014 worden deze regelingen in feite onbetaalbaar als de lange rente structureel onder de 3% blijft.

De focus komt te liggen op standaardproducten waarbij de kosten beter voorspelbaar zijn (beschikbare premie) en de mogelijkheid voor werknemers om te kiezen voor gegarandeerde uitkeringen wordt overwogen.

Om aan te sluiten op het jaarverslag “Times are chancing”.

Voor vragen of opmerkingen bel of mail onze senior consultant Rob Peters (oud Centraal Beheer medewerker) op 0573-280 717 of r.peters@wtc-advies.nl

Pensioenkosten stijgen ondanks pensioenakkoord

Marco Folpmers, hoogleraar risicomanagement en één van de toppers van ICT-adviseur Capgemini, heeft na wat doorrekeningen conclusies getrokken waar we wat aan hebben. Misschien ook van belang voor uw pensioen- en arbeidsvoorwaardenbeleid:

• als de premies bij de pensioenfondsen niet onmiddellijk drastisch worden verhoogd, tot 35% van de pensioengrondslag, zullen de pensioenen met zo’n 59% krimpen. Dit geldt voor een werknemer die nu 20 jaar is en laat een zware wissel zien op de pensioensolidariteit: jong betaalt voor oud, kan dus echt niet. Dit ligt in lijn met eerdere studies van prof. Kocken (die overigens een jaar geleden nog zo ongeveer zijn mond moest gaan spoelen toen hij dit publiceerde);
• optrekken premies onder huidige pensioenakkoord, dat uitgaat van een AOW-leeftijd van 68 jaar in 2030, tot 35% van de pensioengrondslag versus de huidige gemiddelde premie van 24,5%;
• optrekken pensioenleeftijd tot 70 jaar en een arbeidsparticipatie (8%) door 65-plussers.

Overigens gebruikt de heer Folpmers hetzelfde model als de De Nederlandsche Bank (DNB) voor de projecties op de toekomst.

Uiteraard gaan een aantal conclusies ook op voor ondernemingen die niet bij een verplicht gesteld pensioenfonds zijn aangesloten. Zeker in geval van middelloonregelingen.

• Op welke gemiddelde premie als som van de pensioengrondslag zit uw onderneming nu en hoe gaat dit percentage oplopen bij ongewijzigd pensioenbeleid?
• Is bij uw mensen helder dat zij langer moeten doorwerken en wat doet u er met uw mensen aan om hen fit aan de finish te krijgen?

De pensioenpartijen (waaronder de Kring van Pensioen Specialisten) gaan er steeds meer van uit dat het nieuwe pensioenstelsel, na de nodige hervormingen, gebaseerd zal zijn op een beschikbare premieregeling op netto basis.

Voor vragen bel of mail met RobPeters van Westland & van der Toolen Consultancy op 0573-280 717 of r.peters@wtc-advies.nl

AOW-leeftijd gaat eerder stijgen?

Nu de bezuinigingen in het Catshuis de afrondende fase in gaan wordt ook weer gekeken naar de mogelijkheid om de AOW-leeftijd eerder te verhogen.

Minister Kamp van Sociale Zaken en Werkgelegenheid heeft enkele maanden geleden met de bonden afgesproken dat de AOW-leeftijd vanaf 2020 verhoogd zou worden naar 66 jaar. Het overleg lijkt nu een kant op te gaan, waarbij de AOW-leeftijd al in 2013 naar 66 jaar zou gaan. Minister Kamp heeft na overleg met senatoren van de Eerste Kamer aangegeven dat, vanwege nieuwe sterftetafels, al in 2035 de AOW-leeftijd van 68 jaar wordt ingevoerd.

Op termijn levert deze actie de schatkist een bezuiniging van 4 miljard op.

Het fiscale kader van aanvullende pensioenen (maximaal pensioen en dus maximale premies) zal hierop worden aangepast. Dit zal ook gevolgen hebben voor de huidige pensioenregelingen.

Voor vragen of opmerkingen bel of mail Rob Peters 0573-280 717 of r.peters@wtc-advies.nl

Oplossingsrichting gevraagd voor pensioenakkoord aan KPS

door de politiek

De Tweede Kamer heeft aan de Kring van Pensioen Specialisten (hierna : KPS) gevraagd om praktische oplossingen te geven voor de uitwerking van het Pensioenakkoord. Dit naar aanleiding van de Tweede Kamerbehandeling van de  pensioenvraagstukken over de afgelopen periode.

Het gaat om zaken als AOW leeftijd, fiscale kaders pensioen, rendement etc. die ingepast gaan worden in het toekomstige pensioenstelsel.

De KPS vertegenwoordigd ruim 400 wetenschappers en specialisten op het brede terrein van pensioen (bestuurders, actuarissen, fiscalisten, juristen, automatiseerders, beleggers, consultants, etc.). Er is geen behartiging van belangen voor specifieke partijen en deelname is op persoonlijke titel.

Onze werkgroep van de KPS heeft een vijftal punten uitgewerkt om richting te geven aan een vereenvoudigd pensioenstelsel:

• verantwoordelijkheid bij deelnemers, gefaciliteerd door een hoge mate van eenvoud (communiceerbaar) en transparantie;
• een basispensioen met een hoge mate van zekerheid;
• en daarboven een beschikbare pensioenpremie;
• effecten van veranderde levensverwachting direct verwerken in de regeling (dus: mensen leren omgaan met het gegeven dat pensioen niet helemaal zeker is);
• bestaande rechten ineens inbrengen in nieuwe systemen en geen overgangsregelingen.

Het fiscale (Witteveen) kader met betrekking tot pensioen is inmiddels geaccepteerd en in 2014 gaat de pensioenleeftijd hiervoor ineens naar 67 jaar (voor toekomstige opbouw).

Het pensioenakkoord kent nog veel punten om uit te werken en mogelijk heroverwogen zullen worden. Wij reiken praktische handvatten aan om maatregelen te nemen die niet haaks komen te staan op toekomstig pensioenbeleid.

Voor nadere informatie mail of bel metGerard van der Toolen:

g.vandertoolen@wtc-advies.nl of 0573 – 280 717

Hogere dekkingsgraad voorgeschreven door Brussel

Volgens de IORP- richtlijn zullen pensioenfondsen hun buffers met 11% gaan versterken zo blijkt uit een nieuwe richtlijn die is besproken in “Brussel”

Het is uiteraard zeer wenselijk dat financiële instellingen hun verplichtingen kunnen waarmaken. Op dit moment komt dit de fondsen uiteraard niet zo goed uit, immers bijna alle fondsen zitten al heel dik onder het vereiste minimum. Minister Kamp heeft aangekondigd “te gaan praten in Brussel”

Dit leidt echter af van de noodzaak om te komen tot hervormingen op pensioengebied.

Hervormingen moeten worden gezocht op onder andere de volgende punten:

• pensioenleeftijd veel eerder verhogen dan in 2020;
• pensioenleeftijd met meer dan 1 jaar verhogen;

• afschaffen solidariteit in huidige vorm (jong betaalt voor oud en “Jan de  arbeider”      voor de professor –immers  deze laatste leeft gemiddeld aanzienlijk langer);

• vrije uitvoering pensioenregelingen en geen monopoly bij 1 uitvoerder;
• verlaging uitvoeringskosten pensioenregelingen.

Verdere aanpassingen om de dekking te verhogen zijn te verwachten en enkele maatregelen die wij alleen al afgelopen week hebben waar genomen zijn:

• pensioenfonds groothandel in textiel verlaagd de pensioenopbouw en verhoogd de premie tot 20%;
• SNS REAAL heeft volgens RTL Z 4,5 miljard steun bij de ECB opgehaald.

Wij zullen de komende tijd dagelijks geconfronteerd worden met de nieuwe wereld.

Voor vragen en opmerkingen bel of mail met Gerard van der Toolen: g.vandertoolen@wtc-advies.nl of 0573 280 717

Fit aan de finish

De medewerkers van WTC maken zich hele dagen druk over collectieve pensioenen, veranderende pensioenwetgeving, graaiende verzekeraars en over het vinden van passende verzekerde arbeidspakketten voor werkgevers en haar werknemers. Wij houden hierbij uiteraard rekening met het beschikbare pensioenbudget. Nu en de komende jaren.

Naast de zorg voor een zo goed mogelijk pensioen, hoort ook de zorg voor de werknemers tot onze taak. Het is niet alleen sparen voor later, financiële zorg voor de nabestaanden of het inkomen bij langdurig ziekte, maar ook: hoe ga je ‘later’ invullen en beleven.

Fit naar (en aan) de finish is een steeds vaker gehoorde kreet.

Hoe ver ga je hiermee als werkgever? Hoe gezond leven uw werknemers?

Algemeen bekend is dat fitte werknemers beter presteren en minder lang en minder vaak ziek zijn.

Om medewerkers fit te maken en te houden, biedt een van onze relaties allerlei oplossingen, zoals een cursus stoppen met roken, zicht op voeding of extra bewegen met persoonlijke coaching, digitale coaching en met of zonder naar de sportschool te gaan.

Volgens ons kan dit erg goed passen in een goed pakket verzekerde arbeidsvoorwaarden.

Kijk eens op de site www.highfive.nl of bel 020-4261222 voor meer informatie.

 Zonder ambitie kom je nergens

In de kring van Pensioenspecialisten (KPS) wordt een stuk geschreven waarin het toekomstige pensioenbeleid in Nederland (enkele tientallen jaren) wordt beschreven en waarbij tevens adviezen worden gegeven aan de deelnemers aan het Pensioenakkoord (overheid, vakbonden, werkgeversorganisaties). Dit richt zich er met name op hoe er nu al ingespeeld kan worden op deze verwachte ontwikkelingen.

Uit het Pensioenakkoord blijkt erg weinig ambitie en wordt vooral getracht te behouden wat er nu is. Daarnaast zijn er veel zaken opgenomen die onmogelijk uit te voeren zijn en bovendien haaks staan op hetgeen gewenst is om te komen tot een houdbaar pensioenstelsel.

Zo wordt de AOW veel te laat aangepast (2020) en kunnen, vanwege de verhoging van deze uitkering, mensen nog steeds met ongeveer hetzelfde inkomen op 65 jaar stoppen met werken. Er wordt te weinig rekening gehouden met vergrijzing en de huidige tekorten in de pensioenfondsen.

De Europese Commissie komt 16 februari 2012 met een witboek, waarin wordt aangekondigd dat, net als bij banken en verzekeraars, de pensioenfondsen hun buffers verder moeten verhogen. Veel hogere premies derhalve en nog meer solidariteit (jong betaalt voor oud) als de pensioenuitkeringen op het huidige peil moeten blijven.

De tegenstelling tussen de arbeidsvoorwaarde pensioen en de uitvoering hiervan wordt steeds groter. De complexiteit stijgt door alle regelgeving en hiermee de kosten van de fondsen, de verzekeraars, de actuarissen, vermogensbeheerders etc. Dit alles gaat ten koste van het uiteindelijke pensioen van de werknemers.

Steeds meer werknemers regelen liever hun eigen pensioen in plaats van te geloven dat er goed voor hen gezorgd wordt en dat zij solidair willen en moeten zijn met werkenden die zij geheel niet kennen.

Er wordt geroepen dat Nederland het beste pensioensysteem van de wereld heeft, maar er is een tekort van meer dan € 200 miljard.

Wij gaan ervan uit dat je als werkgever moet doen wat je hebt beloofd. Goede communicatie is hierin belangrijk. Iedere werknemer zijn eigen pensioenpotje (indien gewenst) en zo laag mogelijke kosten van de uitvoerders. Met de Pensioenpool voor Nederlandse Ondernemingen wordt dit bereikt.

 Voor vragen of opmerkingen, bel of mail Gerard van der Toolen 0573 – 280 717 of g.vandertoolen@wtc-advies.nl.

Pensioendatum verschuift

En toch minder pensioen

De overheid heeft inmiddels door het beperken van de fiscale aftrekbaarheid van pensioenen bereikt dat de gemiddelde pensioenleeftijd is verschoven naar 63,1 jaar.

Met het vervallen van het prepensioen, de VUT en dergelijke is de gemiddelde uittredingsleeftijd verhoogd. In de periode 2000 – 2006 was deze nog 61 jaar.

Overigens is de uittredingsleeftijd bij het openbaar bestuur nog 62,2 jaar.

Ondanks dat de minister de pensioenfondsen wat lucht heeft gegeven bij de bepaling van de hoogte van de dekkingsgraad, komt een merendeel van de fondsen toch onder de kritische grens waarbij zij zullen moeten gaan korten op de uitkeringen.

Alleen al van de grootste 5 fondsen zullen er 3 (totaal 4,7 miljoen deelnemers) verplicht moeten gaan korten als de rente niet fors gaat oplopen. Indexaties worden al enkele jaren niet betaald. De korting die wordt aangekondigd staat niet in verhouding tot de tekorten (benodigde reserve 135% versus huidige reserve onder de 95%), waardoor gesteld kan worden dat jongeren extra gepakt worden. Zij betalen al een veel te hoge premie en de reserve wordt extra uitgehold. Volgens actuariële berekeningen (w.o. Prof. dr. Theo Kocken UvA) kan dit tekort niet meer worden ingelopen.

Wij zijn al jaren van mening dat verplichte deelname aan pensioenfondsen voor een hele bedrijfstak en het stellen van een minimumpensioen op het huidige hoge niveau aangepast zou moeten worden. Wij zijn van mening dat het pensioen iets is tussen werkgever en werknemers. Binnen een bedrijf derhalve.

Steeds vaker zien wij ondernemingen die voor de werknemers een beperkt ouderdomspensioen regelen met daarnaast wel een zeer goed nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen. Aan de werknemers zelf wordt verder overgelaten op welke wijze zij hun eigen gewenste pensioen invullen. Een goede pensioencommunicatie is daarbij wel van groot belang.

Voor vragen bel of mail met Gerard van der Toolen rpa of Koos Pijnaker 0573 – 280 717 of k. pijnaker@wtc-advies.nl

Bijbetalingproblematiek

Individuele waardeoverdrachten

Werkgevers moesten tot 2010 vaak fors bijbetalen ingeval van een individuele waardeoverdracht voor nieuwe werknemers bij salarisdiensttijdregelingen (eindloon/middelloon). Sinds 2011 moet worden bijbetaald bij uitdiensttreders.

Sinds 8 juli 1998 gold dit wettelijke recht op waardeoverdracht om de gevolgen van pensioenverlies ingeval van wisseling van dienstverband voor werknemers zoveel mogelijk te beperken.

De financiële gevolgen voor werkgevers waren vaak erg groot en vanuit de pensioenconsultancy (waaronder de Kring van Pensioenspecialisten) is de afgelopen jaren gelobbyd richting “de politiek” om hier wat aan te doen.

Eind november 2011 zijn een aantal wijzigingen in de Pensioenwet (verzamelwet pensioenwet 33013) doorgevoerd die verstrekkende gevolgen hebben en wordt een uitzondering gemaakt voor te grote bedragen. De hoogte is nog niet bekend.

Wij adviseren onze relaties om dit nu al met nieuwe of vertrekkende werknemers en met de betreffende pensioenuitvoerder te bespreken.

Voor vragen bel of mail met Gerard van der Toolen of mevrouw mr Simone van Os:

0573 – 280 717 of G.vandertoolen@wtc-advies.nl /S.vanos@wtc-advies.nl

Kamer onderzoekt Algemeen verbindend verklaringen

Een toenemend aantal fracties in de Tweede Kamer onderzoekt in hoeverre het van belang is dat een meerderheid van werknemers een CAO steunt.

De huidige gang van zaken geeft macht aan de bonden die niet gestoeld is op een meerderheid van werknemers. Als bonden in hun handvest hebben staan dat zij CAO afspraken mogen maken in een branche waar leden werkzaam zijn, is er al sprake van een wettelijke representativiteit van een vakbond. Concreet betekent dit dat de vakbond bindende afspraken kan maken voor alle werknemers in die branche.

Van de huidige 688 CAO’s (7,4 miljoen werknemers, waarvan 25% aangesloten bij een vakbond) zijn 92 CAO’s Algemeen verbindend verklaard. Het gaat vooral om CAO’s waar veel kleinere bedrijven onder vallen. Van de werknemers hiervan is slechts 11% lid van een vakbond. Heroverweging van de macht van de vakbonden is dan ook noodzakelijk.

Van een algemeen verbindend verklaarde CAO mag uitsluitend positief (duurder) worden afgeweken. Als er in de CAO sprake is van een verplichte pensioenregeling moeten de werknemers ook verplicht aan die regeling deelnemen.

Is dit in een pensioenfonds dan worden de werknemersbelangen ook door de vakbonden vertegenwoordigd. Dat er problemen zijn met de fondsen is wel duidelijk. Volgens actuarieel bureau Mercer zullen de fondsen zo’n 6% lagere pensioenen uit moeten gaan keren dan wat zij hebben afgesproken, terwijl daarnaast premieverhogingen aan de orde van de dag zijn. Ook op dit punt lijkt een meer representatieve inbreng van de werknemers erg wenselijk.

Wij zijn van mening dat inbreng in het arbeidsvoorwaardenoverleg, een goed middel is om er voor te zorgen dat werknemers zich betrokken voelen bij een bedrijf. Inbreng op brancheniveau door vakbonden die slechts een klein gedeelte van de werknemers vertegenwoordigen is niet meer van deze tijd.

Het ideale overleg zou moeten plaatsvinden op ondernemingsniveau zodat werkgever en werknemers gezamenlijk het beste arbeidsvoorwaardenpakket kunnen overeenkomen.

Een pakket, inclusief afspraken over pensioen, dat past bij het bedrijf en bij de werknemers. Desgewenst kunnen de werknemers zich bij de onderhandelingen laten bijstaan door een vakbond of een andere ter zake deskundige.

Voor vragen: bel of mail Gerard van der Toolen of Rob Peters 0573–280 717  g.vandertoolen@wtc-advies.nl of rob@pensioenpool.nl